Электронная онлайн библиотека

 
 Банковское дело

15.7. Банковский надзор и процедура банкротства


Основной задачей всех уровней системы банковского надзора НБУ относительно принятия мер воздействия является регулирование деятельности коммерческих банков с целью приведения ее в соответствие с нормами и требованиями действующего банковского законодательства и нормативных актов НБУ, а также с целью обеспечения ликвидности, платежеспособности и стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
Меры воздействия за нарушение коммерческими банками экономических нормативов применяются дифференцированно в соответствии со статьей 48 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и Положением о применении Национальным банком Украины мер воздействия к коммерческих банков за нарушения банковского законодательства, утвержденным постановлением Правления НБУ 04.02.1998 г. № 38, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 19.03.1998 г. за № 177/2617.
Меры воздействия, применяемые НБУ, имеют непринудительный и принудительный характер.
Непринудительные меры воздействия применяются к коммерческих банков НБУ при незначительном уровне повышенного риска и глубины проблем в финансово-кредитной деятельности коммерческого банка и носят характер добровольности их решения и понимание коммерческим банком наличии проблем.
Принудительные меры воздействия применяются НБУ, если деятельность коммерческих банков и их учреждений характеризуется высоким уровнем риска, если они нарушают действующее законодательство, экономические нормативы, порядок, сроки и технологию выполнения банковских операций, допускают несанкционированную эмиссию, не выполняют нормативные акты НБУ, не представляют отчетность подают ли недостоверную отчетность, если их деятельность убыточна и вызывает положение, что угрожает интересам вкладчиков и кредиторов банка, препятствует антимонопольным действиям или праву клиента выбрать банк.
К непринудительных мер воздействия относятся:
1) письмо с обязательствами;
2) письменное предупреждение.
Письмо с обязательствами - это письменное признание коммерческим банком своих проблем и недостатков в работе и допущенных нарушений, который также должен содержать перечень мероприятий, которые банк обязуется предпринять для их решения и устранения, с указанием конкретных сроков выполнения этих мероприятий.
Письмо с обязательствами может включать следующие мероприятия:
- составление и выполнение бизнес-плана по восстановлению капитала банка;
- разработка и внедрение положений и механизма по улучшению практики кредитования;
- обязательство провести внешний аудит финансового состояния банка;
- принятие решения о временном ограничении на увеличение активов банка;
- принятие решения об ограничении размера займов, предоставляемых дочерним компаниям или инсайдерам банка;
- принятие решения о временном ограничении размера процентов, которые банк может выплачивать по депозитам, привлекаемым;
- временное прекращение выплаты дивидендов;
- принятие решения об ограничении размера суммы, которую банк может выплачивать своим работникам в форме заработной платы и премий;
- другие исправительные меры.
Если банк не выполняет своих обязательств или если проблемы настолько серьезны, что могут привести к повышению риска деятельности, потери платежеспособности и несут угрозу интересам вкладчиков и кредиторов банка, то соответствующий уровень системы банковского надзора НБУ присылает к коммерческого банка письменное предупреждение. В нем НБУ сообщает коммерческий банк о своем обеспокоенность состоянием его дел, указывает на конкретные меры, которые необходимо предпринять для исправления нарушений или решения других проблем, указывает на конкретные корректирующие действия, которые должен предпринять банк для исправления опасной или неправильной банковской практики, конкретных нарушений пруденциальных правил банковского дела и сроки их устранения.
Этим письмом НБУ также предупреждает коммерческий банк о возможности применения принудительных мер-санкций согласно статье 48 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" в случае несоблюдения требований письменного предупреждения.
Режим финансового оздоровления - это система непринудительных и принудительных мер, направленных на увеличение объема капитала до необходимого уровня в течение определенного НБУ периода с целью восстановления ликвидности и платежеспособности и устранения нарушений, которые привели коммерческий банк к убыточной деятельности или затруднительного финансового состояния, а также последствий этих нарушений.
Коммерческий банк может быть переведен Правлением НБУ в режим финансового оздоровления на срок не более 12-ти месяцев. При наличии оснований для успешного завершения выполнения программы финансового оздоровления этот срок может быть продлен Правлением НБУ еще на 6 месяцев.
Основанием для перевода в режим финансового оздоровления является отнесение коммерческого банка к категории проблемных, отсутствие необходимого уровня капитала, нарушение загальновизначених норм банковского законодательства.
Программа финансового оздоровления обязательно должна содержать следующие элементы:
- анализ причин, которые обусловили ухудшение финансового состояния и убыточную деятельность коммерческого банка;
- конкретные меры финансового оздоровления с указанием сроков их выполнения и расчет экономического эффекта от внедрения каждого мероприятия;
- прогнозные показатели деятельности коммерческого банка, которые предусмотрено достичь после выполнения мероприятий финансового оздоровления;
- смета расходов (ежеквартально) в целом по банку и с распределением по филиалами.
Коммерческом банке, который переведен в режим финансового оздоровления, при наличии ходатайства и предложений регионального управления НБУ может быть предоставлена стабилизационного займа.
В случае допущения коммерческими банками нарушений, указанных в ст. 48 Закона Украины "Про банки и банковскую деятельность", или если применение непринудительных мер воздействия является недостаточным для решения проблем банка, НБУ применяет принудительные меры воздействия.
К принудительных мер воздействия относятся:
1. Повышение нормы обязательных резервов.
2. Отзыв лицензии на осуществление отдельных или всех банковских операций.
3. Устранение руководства коммерческого банка (учреждения коммерческого банка) от управления.
4. Назначение временной администрации для управления коммерческим банком (учреждением коммерческого банка).
5. Взыскание по решению суда (арбитражного суда) штрафа в размере неправомерно полученного дохода.
6. Ликвидация коммерческого банка и исключения его из Республиканской книги регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений.



Назад