Электронная онлайн библиотека

 
 Деньги и кредит

Границы кредита


Границы кредита определяются таким уровнем развития кредитных отношений, в котором процесс реализации кредита уравновешивает спрос и предложение на кредитные ресурсы в условиях стабильной, умеренной и доступной для подавляющего большинства нормально функционирующих заемщиков процентной ставки. На микроэкономическом уровне предела кредита определяются: а) объемами спроса на кредит со стороны заемщиков по номинальной ставки банковского кредита и доступной рыночной ставки ссудного процента; б) характером колебания потребностей заемщика в основном и оборотном капитале; в) по состоянию обеспеченности заемщика собственным капиталом и эффективности его использования; г) эффективности и окупаемости проектов, на реализацию которых занимаются средства. При таких условиях динамика банковского процента становится основным показателем соблюдения и нарушение границ кредита. Субъективные попытки повысить уровень кредитования неизбежно ведут к появлению в обороте лишних платежных средств и негативных последствий для отдельных предприятий и экономики в целом. И наоборот, быстрый рост банковского процента свидетельствует о недостаточно предложение кредита, то есть нарушение границ кредита и « недокредитование » экономики.

Макроэкономический уровень границ кредита охватывает объективный объем кредитных вложений в экономику в целом, охватывая все индивидуальные мікромежі кредита. Он формируется под действием объемов и темпов роста ВВП, структуры и уровня развития финансовой системы и состояния государственных финансов, целей и методов реализации государственной денежно-кредитной политики, развития рыночных отношений.

Характерные признаки кредита в рыночной экономике

Заемщики

Как правило, ими выступают субъекты хозяйствования, что временно требуют дополнительных ресурсов

Кредиторы

Преимущественно банковские учреждения, кредитно-финансовые учреждения, субъекты хозяйствования

Кредитные ресурсы

Деньги, предоставленные в ссуду заемщиком, используются как капитал (на производственные нужды). Временно свободные материальные ценности

Источник ссудного процента

Прибыль, полученная от использования заемных средств

Цель использования кредита

Как механизм эффективного перераспределения капиталов в общественном производстве для выравнивания нормы прибыли

 

С помощью кредита происходит стимулирование экономического роста, обеспечивается перелив капитала в наиболее эффективные сферы хозяйственной жизни общества, повышается эффективность денежного обращения. Он является важным инструментом государственного регулирования экономических процессов.

Углубляя знания, студенты должны выяснить особенности финансовой и кредитной сфер денежного оборота, овладеть финансовыми и кредитными методами перераспределения средств, оценивать преимущества и недостатки каждого из них и знать сферы их применения. Механизм кредитования сложился исторически на основе несовпадения периодов производства и реализации произведенной продукции, разрывов во времени поступления и расходов товаропроизводителей, сезонности производственных и сбытовых периодов. Вследствие этого в одних товаропроизводителей временно высвобождающиеся средства, а в других возникает насущная потребность в дополнительных ресурсах для удовлетворения потребностей поддержания непрерывности производственных процессов. Так на основе реальных процессов сложилась система мобилизации временно свободных денежных средств и их направление туда, где сложилась временная нехватка или возникла потребность в дополнительных средствах на расширение производства и реализации товаров, что в совокупности составляет экономическую суть одного из самых сложных понятий - кредита.

Студенты должны усвоить, что предпосылками возникновения кредитных отношений были достаточно высокий уровень развития производительных сил и товарного производства, что обеспечило высокую эффективность хозяйствования экономических агентов и сформировало высокое доверие взаимоотношений между ними. Возможности для использования чужой собственности в хозяйственном обороте другого субъекта экономических отношений сформировались на основе способности капитала в процессе своего движения разделяться на капитал-собственность, который и породил субъекта кредитных отношений - кредитора, и капитал-функцию, что творит заемщика.

Кредитором становится субъект кредитных отношений, который предоставил ссуду другому лицу во временное использование. Источниками ссуды могут быть как собственные, так и заемные средства. На определенном этапе развития кредитных отношений кредитные функции сосредоточились в специализированных финансовых учреждениях - банках, которые способны аккумулировать временно свободные средства многих кредиторов.

Заемщиком выступает тот субъект кредитных отношений, который получил ссуду. Им может стать любое юридическое или физическое лицо, которое требует дополнительных средств. Экономическая роль заемщика существенно отличная от функции кредитора. Прежде всего заемщик не является владельцем заемных средств. Получением кредитуемых ценностей он лишь реализует право временного их использования. На основе этого сложились общие принципы кредитования: возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевой характер использования ссуды и дифференцированный подход к заемщикам.

Взаимодействие кредитора с заемщиком возникает вокруг одолженной стоимости, которая становится объектом кредита, должна быть доступной и фактически передаваться в распоряжение и использование заемщика. Одолжена стоимость является реальной величине в форме денежной суммы, товаров, выполненных работ или оказанных услуг и должна быть сохранена, но не в первоначальной форме, а по своему объему. Залогом сохранения одолженной стоимости является ее эффективное использование заемщиком. Это касается и употребление одолженной стоимости на производственные цели и на личное потребление. Их взаимодействие на основе передачи и возврата кредитованных ресурсов сформировала механизм защиты интересов кредитора и обеспечила дееспособность кредитных отношений.

Принципы кредитования - это определяющие правила поведения банка и заемщика в процессе реализации кредитных операций.

Основные принципы банковского кредитования 

Название принципа кредита

Экономическое содержание принципа

Срочность

Возврат займа в сроки, предусмотренные кредитным соглашением

Совершенство

Предоставление займа чужой собственности во временное кредитования заемщика и полный возврат стоимости основного долга

Платность

За пользование займом клиент уплачивает банку дополнительную сумму в виде процентов

Целевой характер

Вложения заемных средств в конкретно указанные хозяйственные процессы

Обеспеченность

Соответствие между задолженности по ссуде и стоимостью имущества, являющегося залогом по займу

Дифференцированный подход

Практически, индивидуальный подход к определению величины ссудного процента для любого заемщика

 

На основе соблюдения принципов кредитования возник особый кредитный механизм, который включает также кредитное планирование и управление кредитом, условия и методы кредитования, способы их количественного регулирования. В условиях инфляционной нестабильности кредит и механизм его реализации способен стать ведущим структурным элементом комплекса мер антиинфляционного достижения стабильности денег и экономики.

Реализация норм кредитного процесса осуществляется на основе наличия материальной ответственности участников кредитных сделок за временно одолженную чужую собственность, четкого выполнения взятых обязательств, экономической обособленности субъектов кредитных отношений как собственников, обладающих юридической самостоятельностью и функционируют на основе коммерческого расчета, совпадение экономических интересов кредиторов и заемщиков.

Особенностями кредита, отличающие его от других экономических категорий, являются:

1) заемщик, получив кредит, лишь реализует право временного пользования предоставленными средствами или ценностями (объект кредита остается в собственности кредитора);

2) субъекты кредитных отношений способны одновременно поочередно выступать в роли кредитора и заемщика;

3) заемщик, чтобы получать ссуду, обязан предъявить кредитору экономические и юридические гарантии возврата долга;

4) возврат кредита (долга) осуществляется заемщиком, а в исключительных случаях - третьим лицом - гарантом, если заемщик не в состоянии это сделать сам;

5) конкретный срок возврата кредита зависит от двух обстоятельств: - особенностей и времени кругооборота средств и эффективной деятельности самого заемщика. Он рассчитывает, на который время необходимые средства и когда он сможет накопить их, чтобы погасить заем;

6) возможностей кредитора. На какое время у него появляются временно свободные средства, которые и становятся предметом кредитования;

7) характерной чертой кредита является уплата процентов за пользование кредитованими ресурсами как товаром. Формула движения ссудного капитала имеет вид:

59

Кредитные отношения реализуются тогда, когда интересы кредитора и заемщика в отношении конкретных параметров займа совпадают, прежде всего целевого назначения, обеспечения срока и величины процента.

Основная масса кредитов предоставляется под обеспечение. Защита имущественных интересов кредиторов на случай возможного невыполнения обязательств заемщика обеспечивается в кредитах под залог или под финансовые гарантии. Коммерческие банки используют такие формы обеспечения:

60

В кредитных соглашениях студентам важно выяснить сложность функционирования отношений передачи собственности одних владельцев во временное пользование на возвратной основе возвращения и принципах срочности, платности, обеспеченности, целевого характера и дифференцированного подхода к каждому из заемщиков. Вследствие этого заключения кредитного соглашения и подписания кредитного договора является серьезным и ответственным актом для обеих сторон сделки. На этой же основе формируется единство интересов участников кредитного процесса, обеспечивается непрерывность их производственно-сбытовой деятельности и возможности расширенного воспроизводства.

Исторически первой формой кредита стал ростовщический кредит.

Категория «ростовщичество» происходит от древнего украинского «лихва» - процент - и означает предоставление в заем денег под большой процент с целью получения значительного выгоды (спекулятивных процентов). Студентам важно выяснить, что даже современные неравноправные кредитные соглашения отражают остатки принципов ростовщического кредита. К примеру, в 2002 г. коммерческие банки предоставляли кредиты украинским аграриям под ставку 35% годовых процентов. Залогом кредита должна становиться сумма стоимости имущества, что в 2 раза превышает сумму предоставленного коммерческого кредита. При этом допускалось, что половину залоговой суммы можно обеспечить имуществом заемщика, а остальные - урожаем по цене: 1 т пшеницы стоимостью 250-300 грн., что в 2 раза ниже общепринятой мировой цены. Хотя государственные дотации несколько ограничивали агрессивность этих драконовских ставок, но, как правило, их не хватало для всех заемщиков.

Коммерческим банкам Украины операция предоставления займов, приближающие ее к ростовщичества, должно быть неприемлемым. Ведь еще в процессе эволюционного развития капиталистического производства ростовщичество утратило свое влияние, а господствующие позиции в кредите занял ссудный капитал. Важно понять существенные различия между этими категориями и отношениями, которые складываются на их основе. Хоть заемный капитал в банках приобретает денежной формы, но фактически он является обособленной форме производственного капитала (промышленного или аграрного). Он формируется в процессе продуктивного оборота и торгового капитала и трудовых сбережений населения, поэтому банковский прибыль должна стимулировать производителей эффективнее использовать заемные средства и предотвращать их банкротству.

В рыночной экономике кредит на основе ссудного капитала тесно взаимодействует с категориями «финансы», «проценты», «товар».

Эту связь можно рассмотреть на примере схемы.

61

Следует подчеркнуть, что здесь движение стоимости определяется взаимодействием кредита с другими экономическими категориями на основе эквивалентного обмена между юридически отдельными товаропроизводителями. Какими бы особыми формами не были кредитные соглашения, но на завершающей стадии кредитного процесса в них всегда есть денежная форма стоимости, да и сами кредитные отношения специфически модифицированные денежными отношениями.

При этом в кредитных операциях:

• заемщиками, как правило, выступают субъекты хозяйствования, а кредиторами - банковские учреждения;

• деньги, предоставленные в ссуду, используются заемщиком как капитал (на производственные нужды);

• источником ссудного процента является прибыль на заемные средства;

• кредит используется как механизм перераспределения капиталов в общественном производстве и как способ выравнивания нормы прибыли.

Кредитном процессу присущи: экономичность, комплексность, добровольность, свобода выбора партнеров и их равноправие, уважение прав и обязанностей сторон, взаємовыгода и экономическая целесообразность партнерских отношений. Важно владеть закономерностями и механизмом движения кредита на макро - и микроэкономическом уровне, рассматривать кредит как динамически изменяющийся процесс, начиная со стадии формирования кредитных ресурсов как ссудного капитала, далее размещения накопленных средств и, завершая, погашением задолженности и уплате процентов. Важно выяснить экономические границы кредита, четко различать сущность категорий «деньги» и «заемный капитал». Механизм движения кредитованных ресурсов целесообразно рассмотреть на примере формулы:

62

где Г - денежная ссуда; Т - товар в форме производственного капитала; В - процесс производства новой стоимости; Т' - новое изделие, что выдвигается на рынок как товар; Г' - денежная выручка от реализации товара; К - одолженный капитал; П - прибыль заемщика.

Выясняя эволюционный характер процесса развития кредитных отношений, важно знать место и роль специализированных кредитно-финансовых учреждений в формировании среднерегиональных и общенациональных ставок ссудного процента, централизованного регулирования кредита со стороны государства и его органов в формировании высокоорганизованной системы безналичного денежного обращения, становлении рынка ссудных капиталов и использовании кредитных рычагов для эффективного механизма регулирования рыночной экономики. В общем, роль кредита и сферы его применения с углублением общественного разделения труда и ростом масштабов общественного производства постоянно растет. В частности, в процессе ухода от оборота полноценных денег к бумажно-кредитных росла зависимость денег в обращении от применения кредитных операций. Еще более важной становится роль кредита в условиях инфляции. Кредитные операции, при этих условиях становятся основой достижения стабилизации покупательной силы денег.



Назад