Электронная онлайн библиотека

 
 Банковский менеджмент

1.3.1. Операции коммерческих банков


На основании банковской лицензии банки имеют право осуществлять следующие банковские операции.


1. Прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц.


2. Открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них.


3. Размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.


Банк, помимо перечисленных выше операций, вправе осуществлять следующие операции и сделки.


1. Операции с валютными ценностями.


2. Эмиссию собственных ценных бумаг.


3. Организация покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов.


4. Операции на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг).


5. Предоставление гарантий поручений и других обязательств от третьих лиц, которые предусматривают их выполнение в денежной форме.


6. Приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или предоставленные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг).


7. Лизинг.


8. Услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов.


9. Выпуск, покупку, продажу, обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов.


10. Выпуск банковских платежных карточек и осуществление операций с использованием этих карточек.


11. Предоставление консультационных и информационных услуг относительно банковских операций.


Операции прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц, открытие и ведение текущих счетов, размещение привлеченных денежных средств относятся исключительно к банковских операций, осуществлять которые в совокупности разрешается только юридическим лицам, имеющие банковскую лицензию. Другие юридические лица имеют право осуществлять только две последние операции на основании лицензии на осуществление отдельных банковских операций, а другие операции и сделки, предусмотренные настоящей статьей, могут осуществлять в порядке, определенном законами Украины.


При условии получения письменного разрешения Национального банка Украины банки также имеют право на такие операции.


1. Осуществление инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц.


2. Осуществление выпуска, обращения, погашения (распространения) государственной и иной денежной лотереи.


3. Перевозка валютных ценностей и инкассация средств.


4. Операции по поручению клиентов или от своего имени:


• с инструментами денежного рынка;


• с инструментами, которые базируются на обменных курсах и процентах с финансовыми фьючерсами и опционами.


5. Доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами.


6. Депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг.


Национальный банк Украины устанавливает порядок предоставления банкам разрешения на осуществление операций 1-4 если:


1) уровень регулятивного капитала банка соответствует требованиям Национального банка Украины, что подтверждается независимым аудитором;


2) банк не является объектом применения мер воздействия;


3) банком подано план, по которому он будет осуществлять такую деятельность, и этот план одобрен Национальным банком Украины;


4) Национальный банк Украины пришел к выводу, что банк имеет достаточные финансовые возможности, соответствующих специалистов для осуществления такой деятельности.


Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Украины.


Национальный банк Украины имеет право установить специальные требования, включая требования по повышению уровня регулятивного капитала банка или других экономических нормативов, в отношении определенного вида деятельности.


Коммерческие банки самостоятельно устанавливают процентные ставки и комиссионное вознаграждение по своим операциям.


Все банковские операции отражаются отдельными статьями в балансе коммерческого банка. В зависимости от того, в какой части баланса они обслуживаются, их принято разделять на пассивы и активы (табл. 2).


Пассивные операции - это операции по мобилизации ресурсов коммерческого банка.


Активные операции - это операции по размещению мобилизованных коммерческим банком ресурсов в депозиты, кредиты, инвестиции, основные аренды и товарно-материальные ценности.

Таблица 2. Активные и пассивные операции коммерческого банка

АКТИВ

ПАССИВ

Денежные активы

Средства на корреспондентском счете в НБУ Средства в кассе денежные Средства на корреспондентских счетах в других банках (на счетах НОСТРО) Депозиты, размещенные в других банках

Уставный фонд Резервный фонд Страховой фонд Фонды экономического стимулирования и Другие фонды специального назначения Нераспределенная прибыль

Собственные ресурсы

Кредитный портфель

Все кредиты, выданные юридическим лицам в национальной и иностранной валютах (в том числе просроченные и пролонгированные) Все кредиты, выданные физическим лицам (в том числе просроченные и пролонгированные) выданные Межбанковские кредиты (в том числе просроченные и пролонгированные)

Средства вкладчиков (юридических и физических лиц) на счетах до востребования (текущих, бюджетных, депозитных) Средства банков-корреспондентов на корреспондентских счетах, открытых в данном банке (на счетах ЛОРО) Средства вкладчиков (юридических и физических лиц) на срочных депозитных счетах Депозиты, привлеченные от других банков

Привлеченные ресурсы

Инвестиционный портфель

Вложения в государственные ценные бумаги Вложения в корпоративные ценные бумаги Вклады в уставные фонды предприятий и организаций

Кредиты, полученные от других коммерческих банков Кредиты, полученные от НБУ Долговые ценные бумаги банка

Заемные ресурсы

Материальные активы

Основные фонды Товарно-материальные ценности



Назад