Электронная онлайн библиотека

 
 Банковский менеджмент

7.2.1. Методы и формы расчетов, используемых в международной торговле


 

В международной практике торговых отношений существует несколько методов платежей, которые различаются в зависимости от взаимного доверия торговых партнеров и роли, которую призваны (в каждом конкретном случае) играть банки при международных расчетах продавцов и покупателей.

Различные методы платежей (табл. 14) в международной торговле следует рассматривать с учетом рисков. Необходимо различать метод платежа, обычно четко согласовывают покупатель и продавец, и инструмент, с помощью которого выполняется этот платеж, то есть метод расчетов. Естественно, основными моментами при определении методов расчетов между контрагентами из внешнеторговых операций будут имеющиеся договоренности между ними и банковские соглашения между странами.

Таблица 14. Методы платежей и расчетов, используемых в международной торговле

Методы платежей

Методы расчетов

1.

Авансовый платеж

1. Чеки

2.

Аккредитив

2. Переводные векселя

3.

Оплата после отгрузки

3. Банковские тратты

4.

Документарное инкассо ()

4. Почтовые платежные поручения

5.

Торговля по открытому счету

5. Телексные платежные поручения

 

6. Денежные переводы по системе SWIFT

7.2.1.1. Авансовый платеж

Наиболее безопасным методом платежа для экспортера является получение полной оплаты авансом перед отгрузкой товара. В этом случае экспортер не подвергается риску отказа иностранного покупателя от платежа за товары, которые уже доставлены или еще только будут отгружены. Авансовый платеж означает также, что экспортер, не предоставляя покупателю никакого кредита не должен сам финансировать этот продажу на период и поэтому не может вкладывать денежные средства в оборотный капитал для экспортной торговли.

Если платеж осуществляется авансом, экспортер должен быть уверен в том, что средства выплачены до отгрузки. Авансовый платеж обеспечивает экспортеру практически полную безопасность. Одновременно он представляется, пожалуй, исключительно опасным для импортера, поскольку может появиться риск невыполнения обязательств поставщиком. Кроме того, авансовый платеж по сути является завуалированной форме предэкспортного финансирования импортером своего контрагента.

7.2.1.2. Оплата после отгрузки

Возможно в результате переговоров экспортер и зарубежный покупатель пришли к соглашению, что покупатель выплачивает деньги за товары, как только они будут отгружены. Экспортер посылает телеграмму или телекс покупателю, извещая его о отгрузки и указывая на детали, а затем ожидает, пока покупатель заплатит за товар. Чаще всего после отгрузки товара продавец передает своему банку документы (чем подтверждает не только сохранение, но и передачу собственности на товар), одновременно представляя в свой банк распоряжение о передаче указанных документов в банк покупателя. Итак, в то время как платеж достигнет своего получателя, товары могут все еще находиться в дороге или в месте назначения.

Этот метод платежа предоставляет определенный защиту экспортерам. Существование специальных документов на отгруженный товар, за которыми экспортер не теряет права собственности на него, позволяет поставщику содержать документы в себя до тех пор, пока не будет получен платеж. Даже если платеж не получен после отгрузки (или не выплачены средства по чеку), экспортер не теряет права распоряжаться товаром до тех пор, пока документы на товар находятся в него. Однако что делать с товаром после его прибытия в место назначения? Таможенный сбор, очистка, складирования, оплата обратной перевозке многие стоят и мало привлекательны для экспортера.

7.2.1.3. Торговля по открытому счету

Расчеты по открытому счету в международной торговле предусматривают предоставление экспортером Импортеру товарораспорядительных документов, минуя банк, и оплату импортером экспортеру сумм по контракту на открытый счет в сроки, установленные по предварительному согласию сторон (обычно ежемесячно, ежеквартально и по полугодием). Следовательно, торговля по відкритом счетом представляет собой продажу в кредит, при которой в экспортера нет никакой гарантии, что покупатель рассчитается со своим долгом в согласованную дату платежа. Поэтому условия такой торговли те же, что и при продаже в кредит (в отечественной практике). Единственная разница заключается в том, что покупатель и продавец находятся в разных странах. Можно сказать, что суть таких расчетов заключается в периодичности платежей на условиях последующей оплаты и зачисления задолженности на счет импортера, а также то, что такие расчеты - одна из форм коммерческого кредита.

Выходит, экспортер, отправляя товар вместе с отгрузочными документами, теряет контроль над товаром, а также свое юридическое право собственности на него. Покупатель дает согласие оплатить товар в заранее оговоренную дату в будущем (через месяц, два, три). Причем он может распоряжаться товаром по своему усмотрению. Учитывая тот факт, что оплата может происходить по разным методам расчетов, в том числе векселям и чекам, срок реального получение экспортером средств может значительно затянуться. Поэтому торговля по открытому счету, как правило, происходит: между компаниями, находящихся в длительных деловых отношениях и при систематических (может быть небольшими партиями) поставках; между материнской компанией и ее дочерними структурами и филиалами; с посредническими фирмами, осуществляющими комиссионные, консигнационные операции.

Торговля по открытому счету не обеспечивает экспортеру такую защищенность, как в случае авансового платежа, и предполагает наличие регулярных деловых контактов между контрагентами, о чем мы уже говорили. Для импортера же такой метод расчетов наиболее приемлем, поскольку не требует мобилизации средств и не вызывает необходимости получения банковских кредитов для расчетов с поставщиком, избавляет покупателя от риска потери вследствие оплаты несдержанного и непринятого еще товара.

Таким образом, особенность расчетов по открытому счету в том, что движение товаров опережает движение денег. Кроме этого, расчеты оторваны от товарных поставок и связанные с коммерческим кредитом. Экспортеру такая форма расчетов может быть выгодна только при условии взаимности, когда контрагенты попеременно выступают в роли покупателя и продавца. При односторонних поставках расчеты по открытому счету применяются очень редко.

Расчеты по открытому счету приводят обычно к замедлению поступления валютной выручки, потому что оплата за поставленный товар поступает не сразу, а в течение некоторого времени.



Назад