Электронная онлайн библиотека

 
 Банковское дело

статья 2.6.5 Вексельная форма расчетов. Расчетные операции банков с векселями


Порядок использования векселей в хозяйственном обороте Украины регулируется Законами Украины "О ценных бумагах и фондовой бирже", "О предприятиях в Украине", "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", "О банках и банковской деятельности", Положением о переводном и простом векселе, утвержденного постановлением ЦИК и СНК СССР № 104/1341 от 07.08.1937 г., Правилами изготовления и использования вексельных бланков, утвержденными постановлением Кабинета Министров Украины и Национального банка Украины от 10.09.1992 г. № 528, и другими законами, законодательными и нормативными актами.
Осуществление коммерческими банками операций с векселями регулируется "Положением об операции банков с векселями", утвержденного постановлением Правления НБУ от 28 мая 1999 г. № 258.
Вексель - безусловное денежное обязательство, по которому одно лицо обязано уплатить другой определенную сумму денег в определенный срок, правовой статус которого регулируется законодательством о вексельном обращении.
Различают вексель простой и переводной.
Простой вексель - вексель, выданный в форме безусловного обязательства произвести платеж.
1. Покупатель (векселедатель) вручает вексель продавцу (векселедержателю).
2. Продавец (векселедержатель) отгружает товар, продукцию, выполняет работы, оказывает услуги покупателю, заказчику.
3. Продавец предъявляет вексель к оплате.
4. Покупатель оплачивает вексель.
Переводной вексель (тратта) - вексель, выданный в безусловной форме предложения (приказа) осуществить платеж.
1. Векселедатель (трассант) направляет плательщику (трассату, то есть лицу-должнику) товар, а также тратту.
2. Плательщик (трассат) возвращает акцептованный вексель векселедателю (трассанта).
3. Векселедатель (трассант) направляет акцептованный вексель ремітентові - получателю денег по переводному векселю.
4. Ремитент направляет вексель трассату к оплате.
5. Трассат оплачивает и одновременно погашает вексель, делая отметку об оплате на его обратной стороне.
Плательщик переводного векселя (трассат) становится должником по векселю только после того, как акцептует вексель. Акцепт - заверенная подписью трассата или другого лица (посредника в акцепте) согласие оплатить переводной вексель в том виде, в котором он предъявлен к платежу.
В процессе обращения вексель передается от одного держателя другом путем передаточной надписи - индоссамента. Каждый индоссант, как и векселедатель, несет ответственность за акцепт и платеж по векселю. Вексельные обязательства плательщика, векселедателя и индоссанта могут быть дополнительно гарантированы полностью или в части вексельной суммы посредством аваля:
1) надпись об обеспечении платежа по векселю;
2) обеспечение платежа по векселю.
Участие банков в безналичных расчетах за помощью векселей связана с комиссионным операциям с векселями;
а) инкассирование векселей;
б) домициляция векселей.
Инкассирование векселей - осуществление банком по поручению комитента (законного векселедержателя) операций с векселями и сопроводительными коммерческими документами на основании полученных от комитента инструкций с целью:
1) получения платежа и/или акцепта по векселям, или
2) передача векселей и коммерческих документов против платежа и/или акцепта, или
3) передача векселей и коммерческих документов на других условиях.
Инкассирование векселей и сопроводительных документов осуществляется по двум видам:
1) чистое инкассо - инкассирование векселей без сопроводительных коммерческих документов;
2) документарное инкассо - инкассирование векселей с сопроводительными коммерческими документами.
Чистое и документарное инкассо векселей банк осуществляет на основании заключенного с векселедержателем договора об инкассировании.
За осуществление операций по инкассации банки могут содержать в свою пользу комиссию, а за иногородними векселями, кроме того,- дамно и порто.
1. Предоставление документов для рассмотрения вопроса об инкассировании векселя.
2. Выдача расписки о получении векселя.
3. Возврат векселя для оформления индоссамента или в случае принятия решения об отказе в инкассировании.
4. Заключение договора о принятие векселей на инкассо.
5. Подписание акта о приеме-передаче векселя.
6. Регистрация векселя в книге учета инкассированных векселей.
7. Предъявление векселя к платежу.
8. Подписание акта предъявления векселя к платежу.
9. Погашение векселя.
10. Перечисление платежа по векселю.
11. Оплата комиссионного вознаграждения.
Иногородний вексель - вексель, подлежащий оплате в другом, чем место нахождения векселедержателя, населенном пункте.
Дамно - особая комиссия за инкассацию иногородних документов, которая включает в себя комиссионную плату банка своему корреспонденту и собственные расходы банка на организацию и проведение операции по инкассации иногородних документов.
Порто - особый сбор на покрытие почтовых и других расходов банка на розсипку и получения платежей за иногородними документами. Домициляция векселей - это осуществление банком по поручению доверителя-плательщика по векселю операций с векселями на основании полученных от доверителя инструкций, то есть:
1) прием векселей к платежу от законного векселедержателя;
2) осуществление платежа по векселям;
3) передача векселей плательщику после полной оплаты векселя.
1. Предоставление документов для рассмотрения вопроса о домициляцию векселя.
2. Заключение договора на домициляцию векселя.
3.Оплата комиссионного вознаграждения.
4.Видача векселя с отметкой о месте платежа.
5. Регистрация векселя в книге учета домицилированных векселей.
6.Пред'явлення векселя к платежу.
7. Подписание акта предъявления векселя к платежу.
8. Оплата вексельной суммы и процентов, если они предусмотрены) за счет векселедателя.
Назначение банка особым плательщиком в доміцильованому или недоміцильованому векселя может сопровождаться заключением с плательщиком по векселю (векселедателем, акцептантом) договора об оплате банком векселей.
Договор может заключаться на определенный срок или на оплату определенной суммы и/или определенных векселей.
За осуществление оплаты векселей банк может удерживать из доверителя (плательщика по векселю) вознаграждение.
Доверитель обязан перечислить в банк відповідний. счет средства в объеме, достаточном для оплаты векселя. За счет этих средств или за счет предоставленного доверителю кредита, сумма которого предварительно зачислена на соответствующий счет для оплаты векселей, банк особый плательщик, или домицилиат, осуществляет платеж по векселю законном векселедержателю.
Средства, зачисленные на специальный банковский счет, могут быть использованы для оплаты векселей или возвращены по требованию доверителя на его текущий счет.



Назад