Электронная онлайн библиотека

 
 Банковское дело

3.1. Виды и порядок открытия счетов населению


Физическим лицам открываются текущие (вклады до востребования) и вкладные (депозитные) счета в национальной валюте.
Текущие счета предназначены для учета средств по вкладам физических лиц до востребования и используются ими для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов в национальной валюте с другими физическими и юридическими лицами.
Текущие счета открываются на основании:
- заявления физического лица;
- документа, удостоверяющего личность (паспорт или заменяющий его документ);
- договора на открытие и обслуживание счета между учреждением банка и гражданином;
- карточки с образцом подписи, который ставится в присутствии работника банка, открывающего счет, и удостоверяется этим работником. В договоре между учреждением банка и физическим лицом указывается номер, дата и кем выдан документ, удостоверяющий физическое лицо, адрес постоянного места жительства, а также идентификационный номер физического лица - плательщика налога, который вносится в договор на основании документа, выданного налоговым органом.
По доверенности владельца счета, заверенного нотариально или уполномоченным лицом банка, операции по счету может осуществлять другое лицо.
Выполнение операций на текущих счетах осуществляется на основании расчетных документов в безналичной и наличной формах. В документах указывается основание для перечисления средств.
При проведении операций в безналичной форме физические лица придерживаются требований, предусмотренных Инструкцией № 7 НБУ "О безналичных расчетах в хозяйственном обороте Украины" и другими нормативными актами НБУ.
На текущие счета в национальной валюте физических лиц зачисляются:
- оплата труда, пенсии, пособия, авторские гонорары за литературные работы, музыкальные произведения, произведения изобразительного искусства, за артистическую деятельность, научные работы и изобретения;
- выплаты страховых и выкупных сумм, ссуд из личного страхования, страховое возмещение по имущественному страхованию;
- арендная плата за наем жилых помещений, движимого и недвижимого имущества;
- возмещение ущерба, причиненного рабочим и служащим увечьем или в случае потери кормильца;
- средства в национальной валюте за проданную иностранную валюту;
- средства за реализованное имущество и за сданную сельскохозяйственную продукцию;
- прочие поступления - в случаях, которые не противоречат действующему законодательству Украины.
С текущих счетов в национальной валюте физических лиц по распоряжению владельца или по его поручению проводятся следующие операции:
- расчеты за предоставленные услуги юридическими и физическими лицами;
- расчеты за приобретенные в предприятиях торговли товары;
- отчисления в государственный и местные бюджеты и других обязательных платежей;
- расчеты за участие в создании предприятий различной формы собственности;
- расчеты за покупку и продажу ценных бумаг на биржевом или внебиржевом рынке;
- расчеты за купленную иностранную валюту;
- другие операции - в случаях, которые не противоречат действующему законодательству Украины.
Текущий счет физического лица закрывается на основании ее заявления или в случае смерти и в других случаях, предусмотренных договором или действующим законодательством Украины.
В случае открытия вкладного счета физическими лицами в договоре о его открытия на основании соответствующего документа налогового органа указывается идентификационный номер физического лица - плательщика налога. При этом владельцу счета выдается вкладной документ. Таким документом может быть сберегательная книжка (именная или на предъявителя); другой, выданный банком документ, удостоверяющий заключение с банком договора.
В договоре оговариваются:
- сумма, которая вносится или перечисляется на депозитный счет;
- срок хранения и порядок возврата средств после истечения срока хранения (выплата наличными, перечисления на текущий счет вкладчика и др.);
- размер уплаты процентов, условия просмотра их размера;
- ответственность сторон;
- условия расторжения договора;
- другие условия по согласованию сторон.
Вкладные (депозитные) счета физических лиц предназначены для учета средств, внесенных на определенный в договоре срок.
Средства на вкладные счета физических лиц могут быть внесены наличными, перечисленные с вкладного счета в другом банке или с текущего счета в национальной или иностранной валюте.
Правовые отношения, возникающие при открытии счетов в национальной валюте физическим лицам, регулируются Инструкцией № 3 НБУ "О открытия банками счетов в национальной и иностранной валюте", утвержденной постановлением Правления НБУ от 18.12.98 г. № 527.



Назад