Электронная онлайн библиотека

 
 Банковское дело

статья 4.2.1. Установление корреспондентских отношений с открытием корреспондентского счета. Открытия, переоформления и закрытия корреспондентских счетов коммерческих банков (филиалов) в территориальных управлениях Национального банка


Главную роль в организации межбанковских расчетов играет система корреспондентских отношений.
Корреспондентские отношения с открытием корреспондентского счета (корреспондентские отношения) - договорные отношения между банками, целью которых является осуществление платежей, расчетов и предоставление других банковских услуг по взаимным поручениями.
Корреспондентские отношения могут устанавливаться:
- между коммерческими банками и Национальным банком Украины;
- непосредственно между коммерческими банками.
Корреспондентские отношения с НБУ устанавливаются коммерческим банком путем заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание с открытием корреспондентского счета в территориальном управлении НБУ по местонахождению владельца счета. Для осуществления межбанковских расчетов через систему электронных платежей (СЭП НБУ) владельцу корреспондентского счета на договорных условиях открывается технический счет в расчетной палате (СП) или Центральной расчетной палате (ЦРП).
Корреспондентские отношения между коммерческими банками для осуществления межбанковских расчетов устанавливаются на основании договора путем открытия корреспондентского счета.
Межбанковские расчеты могут осуществляться через:
- СЕП НБУ по корреспондентским счетам коммерческих банков (филиалов) в территориальных управлениях НБУ;
- банки-корреспонденты по корреспондентским счетам ЛОРО, НОСТРО.
Корреспондентский счет открывается на основании заключенного договора при условии предоставления правильно оформленных документов, указанных ниже.
В случае открытия (закрытия) коммерческому банку (филиалу) корреспондентского счета территориальное управление НБУ должен уведомить об этом налоговый орган по месту учета владельца счета в течение трех рабочих дней, включая день открытия (закрытия).
Для оформления открытия корреспондентского счета коммерческого банка руководитель и главный бухгалтер банка лично представляют в территориальное управление НБУ по местонахождению банка следующие документы:
а) заявление об открытии корреспондентского счета установленного образца;
б) копию надлежащим образом оформленного устава, заверенная нотариально;
в) копию документа, который подтверждает взятие коммерческого банка на налоговый учет, заверенная нотариально;
г) справку о регистрации в органах Пенсионного фонда Украины;
д) копию справки органа государственной статистики о включении в ЕГРПОУ, заверенная нотариально;
е) два экземпляра карточки с образцами подписей и оттиска печати, заверенные нотариально.
Требования относительно открытия банками корреспондентских счетов в территориальных управлениях НБУ и проведения по ним расчетов через СЕН распространяются на органы Государственного казначейства Украины при открытии ими счетов в территориальных управлениях НБУ и осуществлении расчетов через СЕН с учетом особенностей обслуживание этих счетов.
Основанием для закрытия корреспондентского счета коммерческого банка может быть:
а) решение высшего органа управления коммерческого банка о реорганизации или ликвидации;
б) решение НБУ о ликвидации коммерческого банка;
в) решение арбитражного суда о ликвидации коммерческого банка или признания его банкротом;
г) другие основания, предусмотренные законодательством Украины.
При закрытии корреспондентского счета коммерческого банка остаток средств на этом счете предварительно должен быть перечислен на счет, определенный (в зависимости от основания закрытия корреспондентского счета) в соответствии с действующим законодательством и нормативно-правовых актов НБУ.
Основанием для проведения операций по корреспондентским счетам банков, открытых в банковских учреждениях Украины, могут быть расчетные документы и сообщения платежных систем или систем телекоммуникационной связи. Формы и порядок оформления расчетных документов определяются нормативно-правовыми актами НБУ, формы сообщений платежных и телекоммуникационных систем устанавливаются этими системами.
Активные операции по корреспондентским счетам банков осуществляются в пределах остатка средств на этих счетах, за исключением случаев, предусмотренных нормативно-правовыми актами НБУ и межбанковскими соглашениями.
Без согласия владельцев корреспондентских счетов списание (взыскание) денежных средств, учитываемых на их счетах, не допускается, за исключением случаев, установленных законами Украины, а также по решению суда, арбитражного суда и по исполнительным надписям нотариусов.



Назад